Lucro das empresas de capital aberto não financeiras tem crescimento de 1.012% no 2º trimestre de 2021 com relação a 2020. Bancos crescem 89%

Metodologia

O levantamento foi elaborado com a plataforma da Economatica e os demonstrativos financeiros entregues à CVM conforme padrão contábil definido pela autarquia.

Resultado das empresas não financeiras no 2º trimestre de 20201 vs 2020 – Sem Petrobras e Vale

O levantamento foi elaborado com os demonstrativos financeiros de 277 empresas não financeiras, porém não consideramos a Petrobras e Vale na amostra porque as empresas registraram resultados muito elevados, o que distorce o resultado.

A receita líquida operacional das empresas no 2º trimestre de 2021 é de R$ 613,8 bilhões, valor 47,3% superior ao do mesmo período de 2020 quando as mesmas empresas faturaram R$ 416,7 bilhões.

O custo de produtos vendidos (CPV) teve crescimento similar às vendas, com 45,3% entre 2021 e 2020.

O lucro EBIT, que é o lucro antes das despesas financeiras, registra elevação de 127,2% entre 2021 e 2020.

No 2º trimestre de 2020 a despesa financeira foi uma das responsáveis pelo fraco desempenho das empresas já que o dólar teve valorização de 5,33%; devemos lembrar que no 1º trimestre de 2020 a moeda norte americana valorizou 28,98%. No 2º trimestre de 2021 a moeda norte-americana teve recuo de -12,20%, o que acaba gerando um ganho financeiro devido aos passivos das empresas em moeda estrangeira.

As despesas financeiras no 2º trimestre de 2020 foram de R$ – 45,8 bilhões contra R$ -29,1 bilhões em 2021. Da mesma maneira verificamos crescimento das receitas financeiras de 107,8%. O resultado financeiro em 2020 foi negativo em R$ -28,9 bilhões e positivo em R$ 5,86 bilhões em 2021.

O lucro líquido das 277 empresas no 2º trimestre de 2021 é de R$ 74,2 bilhões, valor 1.012,5% superior ao do 2º trimestre de 2020, quando as mesmas empresas registraram lucro de R$ 6,67 bilhões.

A dívida bruta das empresas está praticamente estável com queda de -0,8% e a dívida líquida tem queda mais expressiva, de -6,9%.

O caixa no 2º trimestre de 2021 é 9,4% superior ao do mês de junho de 2020.

A rentabilidade sobre o patrimônio (ROE) a 12 meses fechados em junho de 2021 é de 18,69%, que é 17,65 pontos percentuais superior ao de 2020.

Como fica o resultado com a Petrobras e Vale na amostra

Na tabela abaixo apresentamos o resultado de 279 empresas incluindo a Petrobras e Vale e verificamos que o lucro das empresas no 2º trimestre de 2021 é de R$ 157,2 bilhões, que é 1.599,3% superior ao do mesmo período de 2020.

A receita também registra crescimento de 59,9% e o ROE tem elevação de 26,82 pontos percentuais entre 2021 e 2020, lembrando que o indicador é calculado com o lucro acumulado a 12 meses.

Setores – lucratividade

Na tabela a seguir listamos o lucro acumulado de todos os setores listados na bolsa B3.

A primeira parte da tabela está composta somente por setores industrial ou de serviços. Verificamos que o setor de energia elétrica com 33 empresas é o setor com maior lucro nominal no 2º trimestre de 2021 com R$ 11,51 bilhões, que é 6,9% superior ao do mesmo período de 2020.

Quatro empresas do setor de papel e celulose têm o segundo melhor resultado com R$ 10,7 bilhões. O setor no 2º trimestre de 2020 registrou prejuízo de R$ 2,49 bilhões.

Todos os setores tiveram melhora nos seus resultados do 2º trimestre de 2021 com relação ao mesmo período de 2020. O setor de educação é o único a registrar prejuízos no 2º trimestre de 2021, embora o valor seja inferior ao do mesmo período de 2020.

Na segunda parte da tabela acrescentamos as empresas financeiras e verificamos que o lucro de 21 bancos no ano de 2021 é de R$ 26,0 bilhões, o que representa crescimento de 89,3%. O setor de bancos é o setor mais lucrativo de todos os setores da bolsa B3.

O resultado de 306 empresas sem a Petrobras e Vale registra lucro de R$ 103,4 bilhões, que é 333,4% superior ao do ano de 2020.

A linha final da tabela apresenta o lucro de 308 empresas, considerando a Petrobras e Vale, e o lucro no 2º trimestre de 2021 é de R$ 186,3 bilhões, que é 604,9% superior ao mesmo período de 2020.

Setores – abertura de receita, lucro Ebit, resultado financeiro e Lucro líquido

O setor com maior crescimento nominal de receita no 2º trimestre de 2021 com relação ao mesmo período de 2020 é o de alimentos e bebidas, que fecha 2021 com R$ 144,6 bilhões, valor 25,08% superior ao 2º trimestre de 2020.

O setor de petróleo e gás com nove empresas é o que tem o segundo maior volume de vendas no segundo trimestre de 2021 com 105,2 bilhões, que é 101,6% superior ao do ano de 2020.

Percentualmente o setor com maior crescimento é o de mineração (sem Vale). O setor com três empresas registrou vendas de R$ 8,48 bilhões ou 151,46% superior ao do mesmo período de 2020.

Dos 24 setores analisados somente o setor de telecomunicações registra queda de receita no 2º trimestre de 2021 com relação a 2020, o setor fechou 2021 com R$ 17,3 bilhões, valor -8,2% inferior ao de 2020.

Caso deseje personalizar o estudo e seja usuário da nossa solução, entre em contato com nosso suporte pelo telefone 011 40813800 ou pelo e-mail info@economatica.com.br para que possamos lhe auxiliar na elaboração do estudo e implementar a nova ferramenta conforme suas necessidades. Se ainda não for usuário da nossa plataforma solicite um trial.